🔄 Quy trình Nghiệp vụ & Phê duyệt

1. Quy trình Lựa chọn Nhà thầu & Gói thầu

Quy trình đấu thầu của mỗi gói thầu được theo dõi chi tiết qua 9 trạng thái nghiệp vụ. Việc chuyển bước (Chuyển trạng thái) yêu cầu tuân thủ nghiêm ngặt các quy tắc kiểm tra (Validation Rules) dưới đây:

flowchart TD
    Prep[1. Chuẩn bị] -->|Cung cấp HSMT| Ready[2. Sẵn sàng mời thầu]
    Ready -->|Đăng tải lên e-GP| Bidding[3. Đang mời thầu]
    Bidding -->|Nộp thầu / Mở thầu| Grading[4. Đang chấm thầu]
    Grading -->|Báo cáo đánh giá HSDT| Waiting[5. Chờ duyệt KQLCNT]
    Waiting -->|QĐ phê duyệt nhà thầu| Deposit[6. Chờ bảo lãnh HĐ]
    Deposit -->|Nộp bảo lãnh thực hiện| Signing[7. Chờ ký hợp đồng]
    Signing -->|Ký hợp đồng & liên kết| Imp[8. Đang thực hiện]
    Imp -->|Nghiệm thu hoàn thành| Comp[9. Hoàn thành]

    classDef active fill:#eff6ff,stroke:#2563eb,stroke-width:2px;
    class Prep,Ready,Bidding,Grading,Waiting,Deposit,Signing,Imp,Comp active;
                    

2. Quy trình Trạng thái Dự án (Project Lifecycle)

Mỗi dự án đầu tư công di chuyển qua 3 trạng thái cơ bản ở giai đoạn đầu. Hệ thống siết quy trình để tránh cán bộ thực hiện sai luật:

• Dự thảo (Draft): Dự án mới tạo. Khóa toàn bộ các tab chức năng khác (như Gói thầu, Thành viên, Tiến độ), người dùng chỉ được sửa "Thông tin chung" và "Nguồn vốn".
• Đã phê duyệt (Approved): Chuyển trạng thái khi đã có Quyết định đầu tư hợp lệ, Tổng mức đầu tư lớn hơn 0 và điền đầy đủ phân loại quy mô/lĩnh vực.
• Đang thực hiện (Implementing): Nhấn nút "Triển khai Dự án". Dự án chỉ được phép triển khai khi đã được bố trí ít nhất 1 khoản Nguồn vốn và đã chỉ định ít nhất 2 thành viên PMU phụ trách kỹ thuật/kế toán.

3. Quy trình Thanh toán & Giải ngân

Hệ thống chia làm 2 quy trình phê duyệt thanh toán tách biệt tùy thuộc vào đối tượng thụ hưởng:

Quy trình A: Thanh toán Nội bộ (Ban QLDA)

Sử dụng cho các khoản chi phí quản lý dự án của Ban QLDA như lương cán bộ, tiền thưởng, chi phí văn phòng phẩm, công tác phí, xăng xe hiện trường...

flowchart TD
    Init[1. Cán bộ đề xuất chi] -->|Nhập số tiền & Loại chi| AccCheck[2. Kế toán kiểm tra]
    AccCheck -->|Đối chiếu dự toán chi quản lý| LeadApp[3. Lãnh đạo duyệt]
    LeadApp -->|Chấp thuận thanh toán| Paid[4. Đã chi tiền]

    style Init fill:#f9fafb,stroke:#d1d5db
    style AccCheck fill:#fef3c7,stroke:#fde68a
    style LeadApp fill:#eff6ff,stroke:#bfdbfe
    style Paid fill:#dcfce7,stroke:#86efac
                    

1. Khởi tạo đề xuất: Cán bộ PMU tạo đề xuất chi trong Tab "Chi phí quản lý", chọn nhóm chi phí (Lương, Thưởng, Văn phòng, Công tác phí...).
2. Kế toán kiểm tra: Kế toán Ban QLDA kiểm tra tính hợp lệ của hóa đơn, đối chiếu với Dự toán chi phí quản lý dự án được duyệt (trong nhóm IX). Nếu hợp lệ, kế toán xác nhận online (`accountantConfirmedBy`).
3. Lãnh đạo phê duyệt: Trình Giám đốc Ban ký duyệt phiếu chi.
4. Thực hiện chi tiền: Thủ quỹ thực hiện chi tiền mặt hoặc chuyển khoản hạch toán chi phí.

Quy trình B: Thanh toán Nhà thầu (Gói thầu & Giải ngân)

Sử dụng cho toàn bộ hoạt động thanh toán cho đối tác bên ngoài bao gồm: Tạm ứng hợp đồng, thanh toán tiến độ khối lượng hoàn thành rủi ro (Phụ lục 03a) và thanh toán quyết toán dự án hoàn thành.

flowchart TD
    Init[1. Nhà thầu gửi đề nghị] -->|Đính kèm PL 03a & Nghiệm thu| Acc[2. Kế toán kiểm soát]
    Acc -->|Kiểm tra Đơn giá & Khấu trừ tạm ứng| Off[3. Cán bộ thẩm định]
    Off -->|Xác nhận khối lượng kỹ thuật| Lead[4. Lãnh đạo duyệt]
    Lead -->|Ký số phê duyệt nội bộ| TreasDoc[5. Kế toán lập HS Kho bạc]
    TreasDoc -->|Lập Giấy đề nghị thanh toán vốn| Treas[6. Gửi Kho bạc Nhà nước]
    Treas -->|Kho bạc xử lý giải ngân| Disb[7. Đã giải ngân]
    Disb -->|Nhà thầu nhận tiền| Paid[8. Đã chi cho nhà thầu]

    style Init fill:#f9fafb,stroke:#d1d5db
    style Acc fill:#fef3c7,stroke:#fde68a
    style Off fill:#e0e7ff,stroke:#c7d2fe
    style Lead fill:#f5f3ff,stroke:#ddd6fe
    style TreasDoc fill:#eff6ff,stroke:#bfdbfe
    style Treas fill:#f0fdf4,stroke:#bbf7d0
    style Disb fill:#dcfce7,stroke:#86efac
    style Paid fill:#dcfce7,stroke:#86efac
                    

1. Nhà thầu đề xuất: Đơn vị nhà thầu (tài khoản External) tạo đề nghị thanh toán trong giao diện hợp đồng. Chọn hạng mục công việc hoàn thành từ WBS đã nghiệm thu, đính kèm bảng tính khối lượng Phụ lục 03a và hóa đơn tài chính.
2. Kế toán kiểm soát chi phí: Đối chiếu đơn giá với hợp đồng gốc, tự động tính toán tỷ lệ khấu trừ thu hồi tạm ứng và khấu trừ 5% giữ lại bảo hành.
3. Cán bộ thẩm định kỹ thuật: Cán bộ giám sát PMU đối chiếu khối lượng hoàn thành với nhật ký thi công hiện trường và bản vẽ hoàn công để xác nhận khối lượng thực tế.
4. Lãnh đạo ký duyệt: Giám đốc Ban QLDA duyệt số tiền thanh toán thực tế (`valueApproved`).
5. Lập hồ sơ Kho bạc: Kế toán lập bộ hồ sơ Kho bạc trực tuyến (`treasuryDocumentSet`) gồm Giấy đề xuất thanh toán vốn đầu tư, Bảng kê chứng từ thanh toán.
6. Kho bạc Nhà nước giải ngân: Hồ sơ chuyển sang trạng thái "Đã gửi Kho bạc". Kho bạc thực hiện chuyển tiền trực tiếp từ tài khoản vốn đầu tư công của dự án vào tài khoản ngân hàng của nhà thầu.
7. Hạch toán hoàn tất: Cập nhật số liệu giải ngân lũy kế lên hệ thống để trừ hạn mức nguồn vốn dự án.